Módulo 3: Beneficiario Controlador y Ley Anti Lavado, y Declaración Anual Personas Morales
Este módulo se divide en dos secciones fundamentales para la integridad y el cumplimiento de las empresas:
Parte A: Beneficiario Controlador y Ley Anti Lavado
- Expositor: C.P. y M.I. Laura E. Hasto.
- Fecha y Hora: Viernes, 06 de febrero de 2026 | 3:00 p.m. a 7:00 p.m.
- Contenido Clave:
- Beneficiario Controlador: Se profundizará en la identificación y reporte de la persona física o grupo de personas que ejercen el control final sobre una entidad legal, cumpliendo con las regulaciones para combatir el lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.
- Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) o Ley Anti Lavado: Análisis de las actividades vulnerables, obligaciones de avisos, umbrales, y las consecuencias de incumplimiento para las empresas y sus directivos. Se abordarán casos prácticos y las mejores prácticas para establecer un sistema de prevención robusto.
Parte B: Declaración Anual Personas Morales
- Expositor: C.P.C. Tania Huerta.
- Fecha y Hora: Sábado, 07 de febrero de 2026 | 9:00 a.m. a 1:00 p.m.
- Contenido Clave:
- Preparación y Presentación: Guía detallada sobre la integración de la información financiera y contable para la correcta elaboración de la declaración anual.
- Novedades 2026: Impacto de la Reforma Fiscal 2026 en las deducciones autorizadas, ingresos acumulables, coeficiente de utilidad, y las obligaciones específicas para las Personas Morales.
- Análisis de Anexos y Reportes: Llenado adecuado de los anexos requeridos por la autoridad fiscal (SAT) y la importancia de la conciliación contable-fiscal.
- Optimización Fiscal: Estrategias legales para la determinación del impuesto sobre la renta (ISR) y la optimización de los saldos a favor o a cargo.
Este módulo es esencial para los profesionales y empresarios que buscan asegurar la conformidad de sus operaciones con las normativas más recientes y evitar sanciones significativas por incumplimiento en materia de lavado de dinero y obligaciones fiscales anuales.
